Profitul poate arăta bine în rapoartele financiare, însă activitatea unei companii depinde de banii care intră efectiv în cont. Multe firme livrează produse, finalizează proiecte și emit facturi fără să încaseze imediat contravaloarea lor. Între timp, apar salarii, taxe, chirii, furnizori și investiții care nu pot fi amânate. Din acest motiv, cash flow-ul are un rol la fel de important ca profitul atunci când vorbim despre dezvoltarea unei afaceri.
Profitul și lichiditățile nu merg întotdeauna în aceeași direcție
Mulți antreprenori descoperă această diferență exact în perioadele în care afacerea merge bine. Se înmulțesc contractele, crește cifra de afaceri, iar rezultatele contabile sunt încurajatoare. Cu toate acestea, disponibilul din cont rămâne sub nivelul necesar pentru activitatea zilnică.
Explicația este simplă. Profitul include și facturile emise, chiar dacă acestea vor fi plătite peste 30, 60 sau 90 de zile. În schimb, furnizorii, angajații și statul au propriile termene, iar acestea sunt, de multe ori, mult mai scurte, motiv pentru care factoring-ul devine o soluție tot mai atractivă.
De ce apare blocajul de cash flow
Cash flow-ul începe să sufere atunci când ieșirile de bani sunt mai numeroase decât încasările. Situația este întâlnită frecvent în producție, distribuție, transport, construcții sau servicii B2B, unde termenele lungi de plată sunt aproape o regulă comercială. O companie poate avea în așteptare facturi de 100.000 sau chiar 300.000 de lei și, în același timp, să întâmpine dificultăți atunci când trebuie să achite o comandă nouă de marfă.
Factoringul poate aduce lichidități înainte de scadența facturilor
Pentru astfel de situații există factoringul, una dintre cele mai utilizate soluții de finanțare dedicate companiilor care emit facturi către alte firme. Prin factoring, o mare parte din valoarea facturilor poate fi încasată înainte de termenul stabilit pentru plată.
Compania obține astfel acces rapid la capital, fără să fie nevoie să aștepte 60 sau 90 de zile până la încasarea integrală a facturii. Clientul își păstrează termenul negociat, iar activitatea firmei poate continua fără presiuni generate de lipsa lichidităților.
Când este recomandat factoringul
Factoringul este util atunci când firma înregistrează vânzări constante, însă numerarul ajunge în cont prea târziu. Capitalul disponibil poate fi folosit pentru plata furnizorilor, achiziția de stocuri, salarii, taxe sau investiții care nu suportă amânare.
În multe cazuri, antreprenorii utilizează factoringul și pentru a accepta contracte noi. O comandă mai mare implică, de regulă, costuri mai ridicate încă din primele zile, iar accesul rapid la lichidități poate susține dezvoltarea companiei fără să afecteze echilibrul financiar.
De ce tot mai multe IMM-uri aleg această soluție
Factoringul nu presupune renegocierea termenelor de plată cu fiecare client și nici solicitarea plății în avans. Colaborarea comercială continuă în aceleași condiții, iar compania își poate administra mult mai eficient fluxul de numerar.
Acest avantaj este important mai ales pentru firmele aflate în creștere, unde apar constant oportunități noi. Accesul la bani într-un timp scurt permite reacții rapide atunci când trebuie achiziționate materii prime, echipamente sau servicii necesare dezvoltării.
PragmaGO dezvoltă soluții de factoring pentru IMM-uri
Companiile care caută o astfel de soluție pot apela la PragmaGO, fostul Omnicredit, instituție financiară specializată în finanțarea IMM-urilor. Factoringul face parte din portofoliul companiei și este destinat afacerilor care vor să își îmbunătățească fluxul de numerar fără să modifice relația comercială cu partenerii.
Dacă profitul există, dar lichiditățile întârzie, factoringul poate reprezenta una dintre cele mai eficiente metode prin care compania își păstrează nivelul de dezvoltare. Analizarea unei astfel de soluții înainte să apară blocajele financiare este, de multe ori, cea mai inspirată decizie pentru sănătatea cash flow-ului.